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中新經(jīng)緯6月15日電 15日，大連證監(jiān)局網(wǎng)站發(fā)布《關于對圓通速遞股份有限公司采取責令改正措施的決定》。
大連證監(jiān)局網(wǎng)站截圖
大連證監(jiān)局表示，對圓通速遞開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)圓通速遞在內幕信息知情人管理、財務核算及內部控制等三方面存在違規(guī)行為。
內幕信息知情人管理方面，圓通速遞2018年、2019年內幕信息知情人登記不完整，部分重大事項未做重大事項進程備忘錄。不符合《關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》第六條、第十條的規(guī)定。
財務核算方面，圓通速遞2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網(wǎng)絡科技有限公司4.5億元，公司財務報表附注九中披露該資產(chǎn)的計量方式為“持續(xù)的公允價值計量”，會計報表列報為“其他權益工具投資”。公司未能實際獲取該權益投資的公允價值，以歷史投資成本作為公允價值缺乏證據(jù)支持。導致2021年度少確認其他權益投資6.89億元；少確認遞延所得稅負債1.72億元；少確認股東權益(其他綜合收益)5.17億元。不符合《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》(2017)第四十四條：“企業(yè)對權益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應當以公允價值計量”的規(guī)定。
內部控制方面，圓通速遞存在合同監(jiān)控不當及股東大會、董事會運作不規(guī)范行為。
具體來看，圓通速遞下屬子公司杭州杰倫貨運有限公司與關聯(lián)方上海圓匯技術有限公司簽訂《車輛運輸服務合同》，并對承運商的資質、固定資產(chǎn)和合作車輛進行約定，但圓通速遞未對承運商資質進行審查。不符合《企業(yè)內部控制應用指引第16號——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。
圓通速遞董事會審議《關于董事薪酬計劃的議案》時相關獨立董事未進行回避，不符合《上市公司治理準則》第六十條第一款的規(guī)定。
根據(jù)相關規(guī)定，大連證監(jiān)局決定對圓通速遞采取責令改正的行政監(jiān)管措施。(中新經(jīng)緯APP)
